Le rapport de comptabilisation des revenus offre une vue détaillée de la façon dont votre établissement génère des revenus grâce à la comptabilité d'exercice. Il suit le cycle de vie complet des revenus — des paiements encaissés jusqu'à la comptabilisation des revenus lors de la prestation des services ou de l'expiration des réservations.
Ce rapport est idéal pour les équipes financières, les comptables ou les teneurs de livres qui ont besoin de vérifier les transactions, de réconcilier les revenus ou de retracer les ajustements.
Suivi des revenus (comptabilité d'exercice)
ROLLER applique les principes de la comptabilité d'exercice (lorsqu'elle est activée dans les paramètres de l'établissement) — le revenu n'est comptabilisé qu'au moment de la prestation du service, et non lors de l'encaissement du paiement.
Par exemple :
Un billet vendu en ligne aujourd'hui pour la visite de la semaine prochaine n'est pas reconnu tant que l'invité n'a pas effectué son enregistrement.
Si l'invité ne se présente pas, le revenu est reconnu à l'expiration.
Le rapport distingue chaque étape du parcours des revenus :
Terme | Description |
|---|---|
Fonds reçus | Paiements encaissés (en totalité ou en partie) au moment de la transaction. Pourboires exclus. |
Revenu différé | Paiements pour des services futurs — p. ex. acomptes, pré-réservations — qui n'ont pas encore été utilisés ou expirés. |
Créances de compte | Soldes impayés dus pour des réservations dont la date prévue est passée. |
Revenu brut | Revenu comptabilisé, taxes comprises, lors de la prestation des services ou de l'expiration des réservations. |
Revenu net | Revenu brut moins les réductions et les taxes. |
Ce rapport suit l'ensemble des mouvements de fonds, de l'encaissement jusqu'à la comptabilisation du revenu net, en fournissant une piste d'audit détaillée des transactions, des événements de comptabilisation et des ajustements.
De plus, ce rapport sert de base à d'autres rapports financiers. Les données présentées ici sont agrégées dans des rapports de synthèse, vous permettant d'analyser les détails, de résoudre les écarts et de réconcilier les revenus avec votre logiciel de comptabilité.
Suivi des revenus (comptabilité de caisse)
Si votre établissement utilise la comptabilité de caisse, les colonnes liées à la comptabilité d'exercice (p. ex. revenu différé) dans ce rapport ne s'appliqueront pas et seront exclues du rapport. Le revenu est comptabilisé au moment du paiement, que le service ait été fourni ou non.
Générer le rapport
Dans Venue Manager, accédez à Rapports > Tous les rapports.
Recherchez et sélectionnez Reconnaissance des revenus.
Appliquez des filtres pour affiner les résultats
Filtrer vos résultats
Utilisez les filtres pour affiner les données par :
Filtrer | Description |
|---|---|
Date | Filtrez les résultats par jour, date ou plage de dates. |
Lieu de réservation (canal de vente) | Filtrez les résultats selon le lieu de traitement de la transaction (ex. : PDV, commande en ligne, Venue Manager, API (ex. : Groupon, commande intégrée via API personnalisée), partenaires de distribution (ex. : Redeam, Tiqets et autres partenaires ou revendeurs utilisant la norme Octo) |
Mode de paiement | Filtrez les résultats par type de règlement utilisé dans chaque transaction.
|
Produit | Filtrez les résultats affichés par produit ou catégorie de produit spécifique.
|
Appareil de paiement | Filtrez par PDV, borne libre-service ou appareil d'enregistrement mobile spécifique. |
Données récapitulatives (données en haut du tableau)
Ces champs offrent un aperçu de haut niveau de l'évolution de vos revenus :
Champ | Description |
|---|---|
Fonds reçus | Valeur totale des paiements collectés via ROLLER Payments pour les articles de réservation (pourboires exclus) |
Revenu des frais | Valeur totale des frais traités |
Taxe collectée | Taxe perçue sur les fonds collectés |
réductions | Réductions échangées appliquées au cours de la période |
Revenu différé* | Variation du solde de revenu différé |
Revenu différé des cartes-cadeaux* | Variation du revenu différé provenant des valeurs d'achat et d'utilisation des cartes-cadeaux |
Créances de compte* | Variation des soldes dus pour les réservations expirées/échangées |
Revenu brut* | Revenu acquis (TVA incluse) lors de la prestation du service |
Réductions comptabilisées* | Réductions appliquées au revenu comptabilisé |
Taxe à payer* | Composante fiscale du revenu acquis, désormais exigible |
Revenu net* | Revenu brut moins les taxes et les réductions comptabilisées |
* Ces valeurs récapitulatives s'appliquent uniquement à la comptabilité d'exercice et sont supprimées du rapport si la comptabilité de caisse est configurée pour votre établissement.
Trois types d'écritures de rapport
Chaque réservation génère trois types d'écritures dans le rapport :
Type d'écriture | Définition | Exemple |
|---|---|---|
Transaction | Paiement ou remboursement enregistré pour un article de réservation | L'invité paie en ligne (positif) ; remboursement émis pour annulation (négatif) |
Comptabilisation | Revenu comptabilisé lors de l'échange d'un article de réservation au point de vente ou à son expiration | L'invité s'enregistre, ou le billet expire sans avoir été utilisé |
Ajustement | Redistribution des fonds entre les articles de réservation suite à des modifications, tous les ajustements étant effectués à la date à laquelle les modifications de la réservation sont apportées. | L'ajout ou la suppression d'articles dans une réservation modifie le nombre de billets et redistribue les fonds proportionnellement entre les articles de réservation. |
Pour une réservation, les types d'écritures sont enregistrés sous forme d'entrées distinctes, avec des valeurs à la fois négatives et positives afin de refléter fidèlement le flux des fonds et de s'équilibrer mutuellement.
Colonnes de données détaillées
Pour afficher des colonnes qui ne figurent pas dans la vue de grille par défaut, faites un clic droit sur la grille, puis sélectionnez les colonnes souhaitées. Ensuite, enregistrez la vue afin de pouvoir réexécuter facilement les résultats souhaités ou de la définir comme vue de grille par défaut.
Les colonnes disponibles par défaut sont les suivantes :
Colonne | Description |
|---|---|
Date d’enregistrement | Date/heure de la transaction, de la constatation ou de l'écriture d'ajustement |
Type d’écriture | Transaction, constatation ou écriture d'ajustement |
ID de réservation | ID cliquable pour afficher la réservation complète |
Nom du produit | Nom du produit vendu ou utilisé |
Fonds reçus $ | Montant du paiement (pourboires exclus) |
Taxe collectée $ | Taxe liée aux fonds reçus |
Statut | Statut du paiement de la réservation |
Code GL | |
Revenu différé $ | Fonds prépayés (par ex. pour une réservation future), pas encore constatés (utilisés au POS) |
Revenus de frais différés $ | Revenu de frais provenant de réservations qui n'a pas encore été comptabilisé. Apparaît uniquement lorsque la comptabilisation des frais est définie sur Comptabiliser à l'échange. |
Revenu différé des cartes-cadeaux | Valeur différée détenue dans les soldes de la carte-cadeau, pas encore utilisée pour acheter des produits dans votre établissement |
Créances de compte | Montant dû pour les articles utilisés/expirés |
Revenu brut $ | Revenu brut constaté taxes incluses (comptabilité d'exercice) |
Réduction comptabilisée $ | La valeur des réductions liées au revenu brut |
Taxe à payer $ | Valeur de la taxe incluse dans le revenu brut et désormais exigible. |
Revenu net $ | Revenu brut moins la taxe exigible. |
Faites un clic droit sur le tableau pour afficher les autres colonnes disponibles ou exportez le rapport pour voir toutes les colonnes.
Les colonnes supplémentaires sont les suivantes :
Colonne | Description |
|---|---|
Lieu de réservation | Le canal de vente par lequel la réservation a été créée (ex. : commander en ligne). |
Appareil de paiement | L'appareil POS ou borne libre-service utilisé pour créer la réservation. |
Nom du billet | Nom du billet ou de la variante vendu ou utilisé. |
réduction | Valeur de la réduction appliquée. |
Revenu des frais | Valeur totale des frais appliqués à la réservation. |
Taxe % | Le taux de taxe en pourcentage appliqué aux articles de réservation. |
ID de transaction | L'identifiant unique d'une transaction. |
Lieu de transaction | Lieu où la transaction a été enregistrée (ex. : facturation récurrente) |
ID de passerelle | L'identifiant unique provenant de la passerelle ROLLER Payments |
Quantité de billets | Le nombre de billets associés à un article de réservation |
Nom de l’entreprise | Nom de l'entreprise associée à la réservation |
Quantité de billets | La quantité de billets utilisés pour la réservation. Les remboursements et annulations génèrent une quantité négative |
Afficher des champs supplémentaires en téléchargeant le rapport
Vous pouvez télécharger les résultats filtrés du rapport au format CSV ou Excel.
Lorsqu'aucun filtre n'est sélectionné, le fichier Excel inclut des champs supplémentaires provenant de la grille et de l'export CSV, tels que le nombre d'expirations et le statut d'expiration des cartes-cadeaux.
Sélectionnez l'icône de téléchargement en haut à droite, puis suivez les instructions pour exporter et télécharger le fichier.
Pour en savoir plus sur le téléchargement des rapports, consultez le guide Filtrer, personnaliser et télécharger un rapport.
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre les comptes clients et le revenu différé ?
Les comptes clients correspondent au montant dû sur une réservation encaissée/expirée. Le revenu différé correspond au montant payé sur une réservation qui n'a pas encore été encaissée au POS ou qui n'a pas expiré.
Pourquoi y a-t-il une différence entre la taxe à payer et la taxe collectée ?
La taxe à payer est la taxe sur le revenu reconnu et exigible maintenant (articles encaissés et expirés), et la taxe collectée est la taxe sur les fonds reçus (que les articles aient été reconnus ou non).
Comment les pass multi-usages sont-ils reconnus dans ce rapport ?
Revenue for multi-passes is recognized each time a pass within a pack is redeemed. If you have a 10-use pass worth $100, each time a pass is redeemed $10 moves from deferred revenue to recognized revenue. If a purchased multi-pass expires with some or all of the pass unused, all remaining deferred revenue is recognised on the expiry date. Learn more in the guide Create multi-pass products (beta).